2020年1-3月份财政收支情况分析

一、收入情况

2020年1-3月份，全县完成地方财政收入23277万元，同比增长12.2%。

二、税务部门收入情况

税务部门完成县级收入23262万元，同比增长20.5%。其中：税收收入完成22326万元，同比增长21.3%，非税收入完成936万元。一是增值税增收1493万元，拉高7.7个百分点，主要是房地产企业带动；二是企业所得税增收795万元，拉高4.1个百分点；三是城市维护建设税增收38万元，拉高0.2个百分点；四是城镇土地使用税增收3万元，拉高0.3个百分点；五是土地增值税增收1386万元，拉高7.2个百分点；六是耕地占用税减收91万元，拉低0.5个百分点；七是契税增收446万元，拉高2.3个百分点；八是其他税种减收153万元，拉低1个百分点；九是专项收入增收47万元，拉高0.2个百分点。

三、支出情况

2020年1-3月份，全县一般公共预算支出71611万元，在财政支出规模增长的同时，我们始终坚持优先保障重点和民生支出，民生支出共62391万元，占一般公共预算支出的87.1%，加强了财政对民生领域的保障能力。

四、增减变化情况及原因、财政收入走势预判

一是公共财政预算实际可用财力增长有限。今年以来我县一般公共预算收入增幅相对于去年明显放缓，这主要是由于我县财政收入规模小，骨干税源增收乏力、新增税源少，拉动性的税源更少，短期内通过招商引资新上重点项目实现税收有限，加之受减税降费政策、疫情影响，导致财政收入增长乏力，后劲不足。

二是刚性支出压力大。今年以来，县财政统筹安排各类资金，资金投向优先用于民生支出和重点项目支出，最大程度保障全县经济社会各项事业顺利开展，加之债务压减力度不断增大，造成收支矛盾非常尖锐。一般公共预算收入维持较高增幅难度较大，收支矛盾还会比较尖锐。

五、下一步工作思路

下一步，我们将按照县委、县政府工作部署要求，紧紧围绕年初县人代会确定的财政工作各项目标，重点做好以下工作：

一是加强收入组织工作。财税部门密切配合，盯紧分解目标任务，加强税收征管，优化税收质量，提高税收占比；切实贯彻制定好完成任务的办法，按进度均衡入库。二是紧紧围绕全县经济发展总体安排，调整和优化财政支出结构。努力控制和压缩一般性支出，集中有限财力保运转，保工资，同时确保县委、县政府大力推进的重点项目建设、民生项目建设顺利推进。三是积极推进财政改革。强化预算执行刚性约束，加快预算支出进度。进一步深化绩效理念，不断强化财政资金监督，以充分发挥资金使用效益。

2020年3月